温州市瓯海区财政局关于开展2024年区级公立医院内部控制评价工作的通知

区级各有关公立医院：

为贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》(中办发〔2023〕4号)、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《公立医院内部控制管理办法》（国卫财务发〔2020〕31号）、《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》（财会〔2023〕31号）、《浙江省卫生健康行业进一步加强财会监督工作实施方案》（浙卫办财审〔2024〕1号）相关要求，促进公立医院内部控制持续改进，不断提升内部控制有效性，决定开展2024年区级公立医院内部控制评价工作，现将有关事项通知如下：

一、评价工作目标

通过对医院内控报告及医院提供的相关资料进行评价，摸清医院内部控制建设和运行的现状，发现医院内部控制存在的突出问题或薄弱环节，提出符合外部政策要求的整改建议，提升医院内部治理水平和公共服务效能。

二、评价方式及范围

本次内控评价采用线上与现场相结合的评价方式。抽取温州市瓯海区中西医结合医院、温州市瓯海区第三人民医院两家公立医院开展内控评价工作，主要包括单位层面和业务层面内部控制建设情况以及2023年度内控报告数据填报质量情况。

（一）单位层面内部控制建设情况

单位层面内部控制建设情况包括单位内控领导小组成立及 工作开展情况、内控工作小组成立及工作开展情况、内控风险评 估工作开展情况、部门岗位职责设置制衡情况、评价与监督机制 建立情况、集体议事决策机制情况、分事行权机制建设情况、分岗设权情况、分级授权情况、关键岗位轮岗机制建设情况、不相容岗位分离情况等。

（二）（二）业务层面内部控制建设情况

业务层面内部控制建设情况包括预算业务管理、收支业务管 理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等六大业务领域关键业务流程梳理及流程图编制情况、制度建立情 况、制度实施和流程执行情况，还包括医疗业务、科研业务、教学业务、互联网医疗业务、医联体业务、信息化建设业务等。

（三）2023年度内部控制报告填报质量情况

2023年度内控报告相关数据、上传佐证材料等准确性、真实性情况。

三、评价工作要求

（一）医院应积极主动配合，于2024年11月25日前，按照相关材料向评价小组提供真实、完整、在用的内部资料及核心外部政策，及时反馈确认评价结果。

（二）医院针对内部控制评价中反映的突出问题和薄弱环节，制定整改措施，进一步完善单位内部控制体系，并将整改结果于2025年4月底前反馈至区财政局企业科。

四、其他

为保证内控评价工作顺利进行，区财政局将在评价工作启动前发文，现场抽评时间另行通知。

五、联系人员和方式

企业科联系人：张耀力 办公电话：0577-88526746

               　　　 胡  敏 办公电话：0577-88515792        

 

附件：1.区级公立医院内部控制建设参考指标

2.区级公立医院内部控制建设相关材料清单 

附件1.区级公立医院内部控制建设参考指标.docx

附件2.区级公立医院内部控制建设相关材料清单.docx

 

 

                   温州市瓯海区财政局

2024年11月23日

（此件公开发布）