主任、副主任,各位委员:
受区人民政府委托,现将我区2023年地方财政决算有关情况报告如下:
一、2023年财政决算情况
2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年,是“十四五”规划承上启下的关键之年,也是全面建设社会主义现代化国家开局起步的重要一年。区财政局(国资办)广大干部在区委、区政府的坚强领导下,在区人大的监督指导下,紧扣建设更高水平“科教新区、山水瓯海”战略目标,高质量推进三个“一号工程”,高标准实施“8+4”政策体系,扎实做好新常态下财政各项工作,决算情况总体较好。
(一)一般公共预算收支决算情况
1.一般公共预算收入决算情况
2023年全区一般公共预算收入42.85亿元,剔除不可比因素同比增长6.05%。其中:税收收入30.29亿元,完成年度预算的80.1%,同比增长11.0%;非税收入12.56亿元,完成年度预算的132.8%,同比下降27.4%。
一般公共预算收入从具体项目完成情况来看:增值税17.79亿元,完成年度预算的91.2%,同比增长69.4%;企业所得税4.05亿元,完成年度预算的61.3%,同比下降34.1%;个人所得税1.59亿元,完成年度预算的72.5%,同比下降10.3%;城建税2.03亿元,完成年度预算的70.1%,同比增长14.9%;房产税2.25亿元,完成年度预算的107.0%,同比增长3.1%;印花税7056万元,完成年度预算的99.4%,同比增长43.2%;城镇土地使用税3169万元,完成年度预算的105.6%,同比下降8.0%;土地增值税9235万元,完成年度预算的35.4%,同比下降71.5%;车船税4964万元,完成年度预算的95.5%,同比下降3.0%;耕地占用税1169万元,完成年度预算的30.8%,同比下降64.8%;其他各税190万元,完成年度预算的237.5%,同比增长59.7%;专项收入1.70亿元,完成年度预算的121.4%,同比增长12.5%;罚没收入1.00亿元,完成年度预算的83.6%,同比下降26.5%;粮食企业计划亏损补贴500万元,完成年度预算的100.0%;国有资源(资产)有偿使用收入8.80亿元,完成年度预算的169.7%,同比下降7.4%;行政事业性收费收入1.10亿元,完成年度预算的64.1%,同比增长3.2%。
2.一般公共预算支出决算情况
2023年全区一般公共预算支出70.59亿元,完成年度预算的99.99%,同比下降0.5%。按照“急需必需”“习惯过紧日子”原则,统筹考虑财政承受能力,从严控制新增支出,优先安排推进保障重大民生项目、续建项目、社会资本项目建设,努力建设更高水平的“科教新区、山水瓯海”,争创社会主义现代化先行区。从一般公共预算支出主要项目情况看:
(1)一般公共服务支出9.28亿元,完成年度预算的98.4%,同比下降15.4%(主要是严格落实习惯过紧日子要求压减一般性支出);
(2)国防支出809万元,完成年度预算的101.1%,同比增长37.1%(主要是上级补助增加);
(3)公共安全支出6.41亿元,完成年度预算的100.9%,同比增长4.1%;
(4)教育支出18.87亿元,完成年度预算的101.9%,同比增长17.4%(主要是新增债券因素);
(5)科学技术支出2.48亿元,完成年度预算的100.5%,同比增长15.6%(主要是科技投入增加);
(6)文化旅游体育与传媒支出1.82亿元,完成年度预算的106.9%,同比增长45.9%(主要是亚运上级补助增加);
(7)社会保障和就业支出5.49亿元,完成年度预算的97.4%,同比下降1.1%;
(8)卫生健康支出8.73亿元,完成年度预算的99.7%,同比下降1.3%;
(9)节能环保支出8146万元,完成年度预算的107.8%,同比增长18.3%(主要是节能环保项目支出增加);
(10)城乡社区支出5.31亿元,完成年度预算的97.8%,同比下降24.2%(主要是习惯过紧日子压减非刚性支出);
(11)农林水支出4.70亿元,完成年度预算的99.9%,同比增长0.3%;
(12)交通运输支出7555万元,完成年度预算的102.8%,同比下降4.9%;
(13)资源勘探信息支出6087万元,完成年度预算的103.9%,同比下降34.3%(主要是产业发展资金减少);
(14)商业服务业等支出3659万元,完成年度预算的100.7%,同比下降42.0%(主要是上级补助减少);
(15)金融支出117万元,完成年度预算的87.3%,同比下降96.2%(主要是产业发展资金减少);
(16)援助其他地区支出1437万元,完成年度预算的100.0%,与上年同期持平;
(17)自然资源海洋气象等支出2097万元,完成年度预算的91.6%,同比增长167.1%(主要是垦造耕地、土地整治等经费增加);
(18)住房保障支出3.15亿元,完成年度预算的96.8%,同比下降2.9%;
(19)粮油物资储备支出706万元,完成年度预算的100.9%,同比下降29.4%(主要是库存粮食计价成本方式变化);
(20)灾害防治及应急管理支出5305万元,完成年度预算的90.4%,同比增长2.0%;
(21)地方政府一般债务付息支出7516万元,完成年度预算97.6%,同比增长2.6%;
(22)地方政府一般债务发行费用支出40万元,完成年度预算40.0%,同比下降14.9%(主要是发行额下降,发行费用相应减少)。
3.一般公共预算收支决算总体(平衡)情况
一般公共预算收入42.85亿元,加上转移性收入50.15亿元,其中:返还性收入1.32亿元、一般性转移支付收入7.49亿元、专项转移支付收入5.36亿元、从政府性基金预算调入22.00亿元、从国有资本经营预算调入390万元、从其他资金调入5.00亿元、动用预算稳定调节基金2.18亿元、债务转贷收入4.60亿元、上年结转收入2.16亿元。收入合计93.00亿元。
一般公共预算支出70.59亿元,地方政府一般债务还本支出3.76亿元,加上转移性支出18.65亿元,其中:上解上级支出10.82亿元、区域间转移性支出3.98亿元、安排预算稳定调节基金1997万元、年终结转3.65亿元。支出合计93.00亿元。
收支相抵,一般公共预算收支平衡。
4.预算稳定调节基金和预算周转金的规模和使用情况
2023年按规定计提补充用于预算稳定调节基金1997万元,动用预算稳定调节基金2.18亿元。2023年预算周转金规模未变化,余额780万元,主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。
(二)政府性基金预算收支决算情况
1.政府性基金收入决算情况
2023年全区政府性基金预算收入141.69亿元,完成年度预算的109.8%,同比下降2.5%,其中:国有土地使用权出让收入37.24亿元,完成年度预算的186.2%,同比下降17.0%;彩票公益金收入11万元,完成年度预算的5.5%,同比下降90.0%;其他政府性基金收入104.14亿元,完成年度预算的95.5%,同比增长3.7%;国有土地使用权出让金专项债务对应项目专项收入3100万元。
2.政府性基金支出决算情况
2023年全区政府性基金预算支出173.24亿元,完成年度预算的100.4%,同比增长17.6%,主要是新增专项债券对应的支出增加。其中:
(1)国家电影事业发展专项资金安排的支出37万元,完成年度预算的92.5%;
(2)大中型水库移民后期扶持基金支出928万元,完成年度预算的116.0%,同比增长10.5%(主要是上级补助增加);
(3)国有土地使用权出让收入安排的支出19.26亿元,完成年度预算的96.3%,同比下降57.2%(主要是今年土地出让收入下降导致支出下降);
(4)城市基础设施配套费安排的支出2439万元,完成年度预算的87.1%,同比下降13.8%(主要是习惯过紧日子压减非刚性支出);
(5)污水处理费安排的支出9万元;
(6)大中型水库库区基金安排的支出11万元,完成年度预算的91.7%,同比下降8.3%;
(7)其他政府性基金支出99.56亿元,完成年度预算的68.8%,同比增长28.8%(主要是其他政府性基金收入增加引起支出增加);
(8)彩票公益金安排的支出3345万元,完成年度预算的111.5%,同比增长35.8%(主要是用于体育事业的彩票公益金支出增加);
(9)地方政府专项债务付息支出5.41亿元,完成年度预算的96.8%,同比增长11.2%(主要是专项债务余额增加,利息费用相应增加);
(10)地方政府专项债务发行费用支出426万元,完成年度预算的106.5%,同比增长100.9%(主要是专项债券发行额增加,发行费用相应增加);
(11)新增专项债券安排的支出48.29亿元,同比增长148.3%,其中:其他污水处理费对应专项债务安排的支出1.7亿元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出46.59亿元(主要是专项债券发行额增加,相应支出增加)。
注:根据规定,新增专项债券会分散到各个科目中,为便于理解,本报告将新增专项债券单独反映,上年同期数据亦做同样处理。
3.政府性基金预算收支决算总体(平衡)情况
政府性基金预算收入141.69亿元,加上转移性收入66.28亿元,其中:政府性基金补助收入6.14亿元、调入资金2795万元、债务转贷收入56.79亿元、上年结转收入3.07亿元。收入合计207.97亿元。
政府性基金预算支出安排173.24亿元,地方政府专项债务还本支出8.50亿元,加上转移性支出26.23亿元,其中:上解支出442万元、调出资金22.00亿元、年终结转4.19亿元。支出合计207.97亿元。
收支相抵,政府性基金预算收支平衡。
(三)国有资本经营预算收支决算情况
2023年全区国有资本经营预算收入1300万元(系利润收入),完成年度预算的100.0%,同比增长4.0%;转移性收入45.89万元(其中:国有资本经营预算转移支付收入2.89万元、上年结转收入43万元)。收入合计1345.89万元。
2023年国有资本经营预算支出5.30万元,完成年度预算的0.5%,同比下降99.4%(其中:解决历史遗留问题及改革成本支出5.30万元,完成年度预算的51.8%),主要是为应对当前严峻的收支形势,拟将国有资本经营预算收入全额调入一般公共预算收入;转移性支出1340.59万元(其中:调出资金390万元、年终结转950.59万元)。支出合计1345.89万元。
收支相抵,国有资本经营预算收支平衡。
(四)经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
1.举借规模
根据《浙江省财政厅关于明确2023年地方政府债务限额的通知》(浙财债〔2023〕28号)文件,经省政府批准核定我区2023年末地方政府债务限额为230.54亿元,比上年新增地方政府债务限额50.14亿元,其中新增一般债务限额0.85亿元,新增专项债务限额48.29亿元。
2.结构
2023年底,我区地方政府债务余额为230.53亿元,其中:一般债务23.5亿元,占10.2%;专项债务207.03亿元,占89.8%。
3.使用
通过积极向上争取,2023年省财政厅下达我区新增地方政府债券资金共49.29亿元,其中:用于交通基础设施项目1.54亿元,占3.1%;农林水利项目1.55亿元,占3.1%;生态环保项目1.14亿元,占2.3%;民生服务项目2.06亿元,占4.2%;产业园区基础设施项目14.13亿元,占28.7%;保障性安居工程项目0.09亿元,占0.2%;新型基础设施项目0.12亿元,占0.2%;根据《浙江省财政厅关于同意地方政府专项债券资金调剂使用的批复》(浙财债〔2023〕19号),用于符合条件的政府投资项目28.66亿元,占58.2%。
4.偿还
2023年,我区向省财政厅争取到再融资债券12.10亿元,安排一般公共预算0.16亿元用于偿还到期政府债券12.26亿元,其中一般债务还本支出3.76亿元,专项债务还本支出8.5亿元。
二、主要财政工作措施
(一)切实抓好收支管理,确保财政运行“主阵地”。一是财政资金争取卓有成效。实行立体的向上争取资金考核管理办法,新增基数模块,延续重增速更重增量的双重赋分,全面激发单位争取资金的活力,累计争取转移支付资金16.23亿元,同比增长6.3%。二是一般性支出有效压减。落实好政府习惯过“紧日子”要求,细化预算编制,强化预算约束,联合减税降费、违规收入、三保风险等检查,严控三公经费和一般性支出,非刚性、非重点支出压减19.7%。三是预算绩效管理有力有效。率全市之先打造区级财政资金项目绩效管理系统,根据绩效评价结果核减当年预算指标2.15亿元、2024年项目预算资金11.49亿元,促进预算执行效率和资金使用效率双提升。
(二)靶向发力保障民生,织密民生服务“保护网”。一是抓扩中奔富,在财政贴息上下功夫。加快构建家庭型财税政策体系,成功入选第一批百万家庭奔富行动示范县创建名单及全市唯一财金助力扩中家庭共富项目试点城区。推出的专项信贷产品累计授信2746户、金额4.13亿元,用信1299户、金额2.46亿元,相关做法获中央主流媒体新华网关注报道,累计浏览量突破200万。二是抓增收促富,在农村改革上下功夫。加强财政支持乡村发展项目与农户利益联结机制建设,充分盘活农业农村资源要素,谋划集“民宿康养+旅居生活+农田观光”于一体的一站式康养度假综合体康乐项目,成功入选省级首批百村万户增收促富5个试点县(市、区)之一。三是抓民生保障,在集中财力办大事上下功夫。把保障改善民生作为财政支出的优先选项,民生支出52.77亿元,增长3.3%,占一般公共预算支出比重74.8%,其中“瓯善育养”改革纳入省级“继续深化和研究谋划”“小切口”改革项目,养老、托育项目作为优秀案例受《省财税参阅》两次表彰。
(三)扎实开展财会监督,守住财经纪律“高压线”。一是清单式排查,赋能监督机制创新升级。迭代“3+1”财政大监督体系,打造“21+5”项财会监督年活动任务清单,开展涉企补贴补助资金、绩效低下工程、一事一议项目资金等专项检查17个,发现并整改各类问题42个,涉及资金4.77亿元。二是闭环式管理,统筹全域监督一体推进。依托数字化平台,创新构建财政票据业务监控与报表体系,并成功争取财政票据业务动态监控报表省级试点;开创政府投资项目事前绩效评估评审管理新模式,实行绩效评估、可研评审、资金测算“三合一”,资金核减率5.9%。三是销号式整改,助推资金监管提质增效。以绩效低下工程为抓手开展监督检查,资金追回、核减率3.2%,有效堵塞政府投资项目资金管理漏洞,推动预算管理效率和资金使用效益双提升。
(四)持续推进国企发展,激活转型发展“新动力”。一是完善机制凝聚强大合力。探索推进国企薪酬制度、综合考核机制、内部招录管理、经开集团市场化运营等系列改革,建立健全内审、风控、纪检“三位一体”的监管体系,有效管理人才资源,鼓励国企创新经营,提高经营效益。二是联动合作汇聚充足动力。深度参与大罗山基金(天使)村建设,以“基金+招商”招大引强、培优育新,新设基金2支、规模4亿元,对外投资超1.5亿元;推动股权投资项目9个,为创新发展集聚人才、技术、资本等资源要素。三是债券发行保障发展有力。面对复杂的国内国外经济形势,作为总牵头一竿子插到底,事无巨细指导并顺利完成铁投集团AA信用评级工作,成功发行瓯海新城集团PPN债券13.5亿元、瓯海经开集团非公开公司债券25亿元,为我区城市建设提供强有力的资金保障。
(五)聚焦重点项目改革,提升金融服务“创新力”。一是惠企政策直达快兑。围绕“两个健康先行区”创建工作,修订完善《关于构建“1+5+16”产业政策体系推动经济高质量发展的意见》等政策,高标准推进惠企政策直达快兑,累计兑现各类产业政策资金8.74亿元,受惠企业1.11万户次。二是营商环境持续优化。全面推行免收政府采购项目履约保证金,免去118家企业共183.09万元履约保证金,让企业享受最大限度红利,在优化公共资源交易领域营商环境上持续提升。三是强化政府债务管理。围绕产业园区、乡村共富等重点支持领域,提前谋划和储备浙南预制菜产业园基础设施工程等重点项目35个,成功发行重点项目22个,新增专项债券42.29亿元,为我区经济发展提供坚实的资金保障。
在充分肯定成绩的同时,必须清醒认识到,当前税收增幅逐步下降、非税收入留存不足、土地市场预期不佳,经济下行压力进一步加大。在财政管理过程中还面临着财政收支矛盾突出、地方政府债务风险需进一步加强防范、财政监管要求日益严格的困难和挑战。对此,我们高度重视,深入分析研究,积极稳妥应对,使财政工作更好地服务于全区经济社会发展。
主任、副主任,各位委员:2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,是“八八战略”实施20周年,做好财政工作意义重大。我们将在区委、区政府的正确领导下,在区人大的监督指导下,坚定信心、保持定力,抢抓机遇、奋发作为,为我区打造温州大都市区主中心“瓯海样板”、加快推动更高水平“科教新区、山水瓯海”新跃升提供强有力的财政保障!
附表:1.2023年瓯海区一般公共预算收入决算表
2.2023年瓯海区一般公共预算支出(含本级)决算表
3.2023年瓯海区本级一般公共预算支出功能科目表
4.2023年瓯海区本级基本支出决算表
5.2023年瓯海区一般公共预算税收返还和转移支付表
6.2023年瓯海区政府性基金预算收入决算表
7.2023年瓯海区政府性基金预算支出决算表
8.2023年瓯海区政府性基金转移支付表
9.2023年瓯海区本级政府性基金预算支出功能科目表
10.2023年瓯海区国有资本经营预算收入与支出决算表
11.2023年瓯海区本级国有资本经营预算支出功能科目表
12.2023年瓯海区国有资本经营预算收支平衡表
13.2023年瓯海区社会保险基金收入与支出决算表
14.2023年瓯海区地方政府债务限额及余额决算情况表
15.2023年瓯海区地方政府债券使用情况表
16.2023年瓯海区地方政府债务发行及还本付息情况表