关于瓯海区2022年度地方财政决算的报告

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2022年地方财政决算有关情况报告如下：

一、2022年财政决算情况

2022年是党的二十大召开之年，也是本届政府的履新之年。区财政局（国资办）在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督指导下，紧扣建设更高水平“科教新区、山水瓯海”战略目标，以打造温州大都市区主中心“瓯海样板”为总牵引，扎实做好新常态下财政各项工作，决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2022年全区一般公共预算收入44.61亿元，完成年度预算的99.9%，同比下降0.2%，其中：税收收入27.29亿元，完成年度预算的99.9%，同比下降15.6%；非税收入17.32亿元，完成年度预算的100.0%，同比增长57.8%。（根据省市财政要求，2022年全市财政收入数据均以同口径<剔除留抵退税因素>公布）

一般公共预算收入从具体项目完成情况来看：增值税10.50亿元，完成年度预算的100.0%，同比下降16.8%；企业所得税6.14亿元，完成年度预算的100.2%，同比增长30.1%；个人所得税1.78亿元，完成年度预算的99.9%，同比增长40.6%；城建税1.77亿元，完成年度预算的100.0%，同比下降38.6%；房产税2.18亿元，完成年度预算的100.0%，同比增长17.5%；印花税4927万元，完成年度预算的98.5%，同比下降23.1%；城镇土地使用税3443万元，完成年度预算的98.4%，同比增长20.3%；土地增值税3.23亿元，完成年度预算的99.6%，同比下降52.6%；车船税5118万元，完成年度预算的102.4%，同比增长0.2%；耕地占用税3321万元，完成年度预算的99.1%，同比下降41.6%；其他各税119万元，完成年度预算的793.3%，同比下降81.3%；专项收入1.51亿元，完成年度预算的100.2%，同比下降27.9%；罚没收入1.37亿元，完成年度预算的100.0%，同比增长38.7%；粮食企业计划亏损补贴500万元，完成年度预算的100.0%；国有资源（资产）有偿使用收入13.98亿元，完成年度预算的99.9%，同比增长124.9%；行政事业性收费收入5081万元，完成年度预算的103.4%，同比下降70.5%。

2.一般公共预算支出决算情况

始终坚持以人民为中心，持续保持民生支出占比稳步提升。2022年全区一般公共预算支出70.91亿元，完成年度预算的99.8%，同比增长6.5%，其中民生支出55.65亿元，完成年度预算的99.9%，同比增长6.4%，民生支出占比78.5%。同时优化民生支出结构，加大教育、科技、卫健、农林水、住房保障等重点民生领域的投入，加强疫情防控、未来教育、美丽乡村、企业科研创新等重点发展领域的资金保障力度。从一般公共预算支出主要项目情况看：

（1）一般公共服务支出10.97亿元，完成年度预算的99.4%，同比下降1.9%；

（2）国防支出590万元，完成年度预算的100.3%，同比下降66.5%；（主要是2022年义务兵优待金和大学生入伍奖励调整到社会保障和就业科目专项核算）

（3）公共安全支出6.16亿元，完成年度预算的99.6%，同比下降10.5%；（主要是社会治安专项经费等支出下降）

（4）教育支出16.07亿元，完成年度预算的99.8%，同比增长7.8%；

（5）科学技术支出2.15亿元，完成年度预算的100.8%，同比增长21.6%；（主要是为打造科技生态最优区，科技投入增加）

（6）文化体育与传媒支出1.25亿元，完成年度预算的101.1%，同比增长3.9%；

（7）社会保障和就业支出5.55亿元，完成年度预算的99.5%，同比增长26.1%；（主要是2022年义务兵优待金和大学生入伍奖励调整到该科目核算以及社保基数增加）

（8）卫生健康支出8.84亿元，完成年度预算的99.5%，同比增长34.7%；（主要是区级承担城乡居民医保筹资统一结算及防疫支出增加）

（9）节能环保支出6883万元，完成年度预算的109.0%，同比增长16.0%；（主要是上级补助增加）

（10）城乡社区支出7.00亿元，完成年度预算的100.0%，同比下降17.6%；（主要是上年存在一次性补缴因素）

（11）农林水支出4.69亿元，完成年度预算的100.0%，同比增长0.3%；

（12）交通运输支出7945万元，完成年度预算的100.6%，同比增长80.7%；（主要是330国道瓯海区仙岩至丽岙工程上级补助支出增加）

（13）资源勘探信息等支出9259万元，完成年度预算的99.1%，同比增长167.7%；（主要是差别电价资金以及中小企业发展专项资金支出增加）

（14）商业服务业等支出6305万元，完成年度预算的99.9%，同比增长4.1%；

（15）援助其他地区支出（线上）1437万元，完成年度预算的100.0%，与上年同期持平；

（16）自然资源海洋气象等支出785万元，完成年度预算的100.6%，同比增长2.1%；

（17）住房保障支出3.25亿元，完成年度预算的100.3%，同比增长15.5%；（主要是社保政策调整）

（18）粮油物资储备支出1000万元，完成年度预算的100.0%，同比下降0.6%；

（19）灾害防治及应急管理支出5203万元，完成年度预算的100.6%，同比增长8.6%；

（20）金融支出3042万元，完成年度预算的101.4%，去年同期未发生支出；（主要是科技企业贴息资金调整至该科目下达）

（21）地方政府一般债务付息支出7327万元，完成年度预算的99.0%，同比下降1.2%。

（22）地方政府一般债务发行费用支出47万元，完成年度预算的94.0%，同比增长292.0%。

3.一般公共预算收支决算总体（平衡）情况

经省市决算会审后，2022年一般公共预算收入44.61亿元，加上上级补助收入14.96亿元，债务转贷收入（一般债券）5.5亿元，上年结余2.87亿元，调入政府性基金20亿元，调入国有资本经营预算375万元，调入其他资金3.51亿元，动用预算稳定调节基金3.46亿元。收入合计94.95亿元。

一般公共预算支出70.91亿元，加上上解上级支出14.93亿元，债务还本支出（一般债券）4.54亿元，援助其他地区支出（线下）2315万元，安排预算稳定调节基金2.18亿元，年终结余2.16亿元。支出合计94.95亿元。

收支相抵，一般公共预算收支平衡。

4.预算稳定调节基金和预算周转金的规模和使用情况

2022年按规定计提补充用于预算稳定调节基金2.18亿元，动用预算稳定调节基金3.46亿元。2022年预算周转金规模未变化，余额780万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入决算情况

2022年全区政府性基金预算收入145.31亿元，完成年度预算的100.2%，同比增长8.4%。其中：国有土地使用权出让收入44.87亿元，完成年度预算的99.7%，同比下降51.2%；其他政府性基金收入100.43亿元，完成年度预算的100.4%，同比增长137.9%（主要是安置房差价收入及保障性住房收入纳入其他政府性基金核算）；彩票公益金收入110万元，完成年度预算的22.0%，同比下降2.7%。

2.政府性基金预算支出决算情况

2022年，全区政府性基金预算支出147.29亿元，完成年度预算的100.0%，同比下降11.8%。其中主要有：

（1）大中型水库移民后期扶持基金支出840万元，完成年度预算的105.0%，同比下降4.9%；

（2）国有土地使用权出让收入安排的支出45.01亿元，完成年度预算的99.9%，同比下降53.5%；（主要是2022年土地出让收入下降导致支出下降）

（3）城市基础设施配套费安排的支出2830万元，完成年度预算的101.1%，同比下降21.6%；

（4）大中型水库库区基金安排的支出12万元，完成年度预算的100%，与上年同期持平；

（5）其他政府性基金支出77.32亿元，完成年度预算的100.0%，同比增长268.4%；（主要是其他政府性基金收入增加引起支出增加）

（6）彩票公益金安排的支出2464万元，完成年度预算的102.7%，同比增长26.8%；

（7）地方政府专项债务付息支出4.87亿元，完成年度预算的99.8%，同比增长51.5%；

（8）地方政府专项债务发行费用支出212万元，完成年度预算的98.6%，同比下降55.8%；

（9）新增专项债券安排的支出19.45亿元，完成年度预算100.0%，同比下降57.1%。

注：根据规定，新增专项债券会分散到各个科目中，为便于理解，本报告将新增专项债券单独反映，上年同期数据亦做同样处理。

3.政府性基金预算收支决算总体（平衡）情况

经省市决算会审后，2022年政府性基金预算收入145.31亿元，加上上级补助收入5.24亿元，上年结余1.66亿元，债券转贷收入（专项债券）28.05亿元，其他资金调入1626万元。收入合计180.42亿元。

政府性基金预算支出147.29亿元，加上调出资金20亿元，上解上级支出1.32亿元，线下专项债券还本支出8.74亿元，年终结余3.07亿元。支出合计180.42亿元。

收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2022年全区国有资本经营预算收入1250万元，完成年度预算的104.1%，同比增长13.0%，上级补助收入3万元，上年结余6万元。收入合计1259万元。

2022年全区国有资本经营预算支出841万元，完成年度预算的99.0%，同比增长8.7%（其中国有企业资本金注入840万元，完成年度预算的100.0%，同比增长8.5%）；调入一般公共预算375万元，用于弥补一般公共预算收支缺口；年终结余43万元。支出合计1259万元。

收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

1.举借规模

根据《浙江省财政厅关于下达2022年地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2023〕4号）文件，经省政府批准核定我区2022年末地方政府债务限额为181.40亿元，比上年新增地方政府债务限额19.78亿元，其中新增一般债务限额0.77亿元，新增专项债务限额19.01亿元。

2.结构

2022年底，我区地方政府债务余额为181.39亿元，其中：一般债务22.66亿元，占12.5%;专项债务158.73亿元，占87.5%。

3.使用

通过积极向上争取，2022年省财政厅下达我区新增地方政府债券资金共20.45亿元，其中：用于交通基础设施项目2亿元，占9.8%；农林水利项目2.75亿元，占13.5%；生态环保项目6亿元，占29.3%；教育等社会民生项目0.65亿元，占3.2%；产业园区基础设施项目8.75亿元，占42.8%；保障性安居工程项目0.3亿元，占1.5%。

4.偿还

2022年，我区向省财政厅争取到再融资债券13.10亿元，安排一般公共预算0.04亿元、政府性基金0.14亿元，用于偿还到期政府债券13.28亿元，其中一般债务还本支出4.54亿元，专项债务还本支出8.74亿元。

二、主要财政工作措施

（一）积极财政政策发力靠前，财政收入保持稳中向好。一是打好收入翻身仗。面对组合式税费支持政策引起全区减收全市居前、前4个月财政收入指标全市倒数的不利局面，积极研判经济形势，出台新一轮区街财政体制文件，加强收入监测和分析，强化财税联动，协同推动地方财政收入实现跨越赶超。全年财政总收入67.04亿元，其中一般公共预算收入44.61亿元，自然增幅位列三区两市第一。二是积极向上争资金。提前谋划储备项目，积极向上争取资金要素，全力稳定预期、稳住基本盘。全年共争取奖补资金16.95亿元，同比增长10.4%，其中直达资金5.19亿元；获批政府债券额度33.55亿元，其中新增一般债券额度1亿元、新增专项债券额度19.45亿元、再融资债券额度13.1亿元。三是紧抓政策引活水。面对减收增支、财政运行深度承压的严峻形势，切实转变工作理念，紧抓上级政策窗口期，牵头拓宽融资渠道，开创“政银税企”四位一体模式，梳理盘活安置多余房源、停车位、小型水库等存量低效国有资产，探索城市有机更新（片区开发）等项目融资模式，保障重大项目建设资金。

（二）把严把紧预算支出关口，着力保障重点领域支出。一是厉行节约过好紧日子。坚持“以收定支”原则，厉行节约办一切事业，出台《关于坚决落实党政机关过紧日子要求的通知》，建立党政机关过紧日子的负面清单，加大压减力度，动态监控收紧支出口子，其中2022年部门预算“三公”经费支出压减78万元。二是扩面增效加强资金管理。严格落实集中一次追加制度，出台《瓯海区预算追加管理办法》，规范资金追加审批流程，2022年全区单位申请追加11.3亿元，核定追加7.97亿元，核减率达29.5%。加大清理结余结转资金力度，将清理盘活工作覆盖到全区173家预算单位，压缩闲置沉淀资金规模，有效提高财政资金使用效率。2022年共清理盘活存量资金7421.88万元，收回镇街历年结余指标8715万元。三是统筹财力强化民生保障。突出稳字当头，科学调度财政资金，推出钱随人走制度体系，集中财力优先保障教育、医疗卫生等基本民生领域，率全市之先发布低收入家庭个性帮扶政策，全面增进民生福祉。全年民生支出55.65亿元，占一般公共预算支出的78.5%；下达防疫经费3.7亿元，确保防疫工作平稳开展。四是释放红利提振企业信心。强化涉企政策兑现，全面落实新的组合式税费支持政策，纾解企业发展压力，真正以财政收入的“减法”，换取企业效益和经济发展的“加法”。全年共兑付产业政策资金7.6亿元，惠及企业8509户次，惠企奖补兑付率居全市第三；完成增值税留抵退税18.79亿元，办理制造业中小微企业税费缓缴8.88亿元。

（三）全面加强资金使用管理，防范化解财政运行风险。一是严守“三保”底线。建立“三保”监管服务机制，强化库款风险预警，特别加强对土地出让收入和专项债使用、还本、付息的测算，科学统筹重要节点库款调度工作，防范化解支付风险，确保财政运行平稳可持续。二是严防债务风险。高度重视债务风险管控工作，严格执行政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险评估机制，坚决遏制新增隐性债务。自我加压提速化债，超额完成年度化债任务，提前一个季度完成消橙目标。三是严格绩效管理。建立多部门联合绩效评价机制，会同人大、纪检监察、审计等单位选取部分重点政策和重大项目组织开展绩效评价，共完成167个自评项目的复评工作，涉及评价资金5.64亿元，增幅达118%。2022年首次开展低效工程绩效评价，对郭溪街道、茶山街道等13个单位共32个工程项目进行评价，发挥“以评促管”作用，促进预算管理效率和资金使用效益双提升。四是严肃财经纪律。充分发挥财政监督震慑作用和广泛覆盖优势，先后开展政府过紧日子、产业政策、专项债券资金使用及楼堂馆所建设等重点领域财经监督专项行动，及时督促责任单位整改到位，其中茶山街道暂借文化综合服务大楼办公问题成为全市该类问题中唯一一个通过省整治专班审核的项目。

（四）集智聚力探索转型路径，全力打造国资综改样板。一是建章立制，规范管理。起草《温州市瓯海区属国有企业投资监督管理办法》《温州市瓯海区区属国有企业投资项目后评价管理实施意见（试行）》《温州市瓯海区国有企业章程管理办法》《温州市瓯海区属国有企业采购管理办法（试行）》，进一步厘清出资人职责，依资本和管理链条逐步建立自我行为约束和风险管控机制，推动国有企业向独立市场主体转型。二是深化改革，趟出新路。牵头赴温州市现代业服务集团考察学习，借鉴先进管理模式，提出国资监管“放管结合”、国有企业“刀刃向内”和国有资本“造血机制”三大改革，组织经开集团和新城集团开展“大集团制”改革试点，目前两家集团均已上报改革方案，其中经开集团已建立部门和员工绩效协同考核机制，旗下瓯海科投公司已拟定市场化转型方案、薪酬改革方案和跟投机制管理办法。三是拓宽渠道，壮大投资。持续推进国有企业股权投资、基金投资和混合所有制改革，聚焦生物医药、新能源等新兴产业项目，通过“基金+招商”模式，招引奥咨达、同宜医药等5个项目落地瓯海；新增股权投资13家，其中混改企业3家；累计投资基金9支，总规模18.5亿元，其中2022年新增对外投资1.57亿元。

（五）推进资产管理标准化建设，持续提升国资监管效能。一是制度赋能，筑墙防漏。联合区审计局出台《关于加强瓯海区属国有企业房产土地租赁管理的若干指导意见》，规范房产土地租赁条件，严格限制转租行为，建立欠租催收工作机制，有效落实租赁管理责任。以差异化赋分方式完善国有企业房产土地租赁考核体系，设置房产出租率标准，突出年度变化考核，引导国有企业盘活存量房产，促进国有资产保值增值。二是数字赋能，智慧引领。重点聚焦国有资产流失、违纪违法问题等突出问题，联合区检察院出台《关于进一步加强国有资产领域行政监督管理与公益诉讼协作机制的若干意见》，建立线索移送、协作合查、定期巡查、预警通报、联合培训等机制，并共同开发设计“国有资产监管人工智能平台”，建立健全国有资产领域监督机制，提升数字化监管效能。三是底数赋能，精密管理。作为全市第一个公路资产录入试点单位，联合区交通局梳理公路资产，委托第三方开展审计，指导各镇街率全市之先完成系统录入工作，解决公路资产游离账外的问题，共涉及路面路基279条、管理与服务设施279项、绿化交安279项、桥梁219座、隧道2条，公允价值共17.95亿元。

在充分肯定成绩的同时，必须清醒认识到，当前减税降费力度空前、土地市场预期不佳，经济恢复基础尚不牢固，新的下行压力进一步加大。在财政管理过程中还面临着可用财力增长乏力、而重点民生项目等刚性支出不断增加的收支矛盾；财政资金统筹以及资产管理有待进一步提高；绩效评价结果未充分利用、预算绩效管理水平有待提升等问题。对此，我们高度重视，将采取有效措施努力加以解决，不断提高资金使用效率，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。

主任、副主任，各位委员：2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“八八战略”实施20周年，做好财政工作意义重大。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导下，坚定信心、保持定力，抢抓机遇、奋发作为，为打造温州大都市区主中心“瓯海样板”、加快推动更高水平“科教新区、山水瓯海”新跃升提供强有力的财政保障！

 

附表：1.2022年瓯海区一般公共预算收入决算表

2.2022年瓯海区一般公共预算支出（含本级）决算表

3.2022年瓯海区本级一般公共预算支出功能科目表

4.2022年瓯海区本级基本支出决算表

5.2022年瓯海区一般公共预算税收返还和转移支付表

6.2022年瓯海区政府性基金预算收入决算表

7.2022年瓯海区政府性基金预算支出决算表

8.2022年瓯海区政府性基金转移支付表

9.2022年瓯海区本级政府性基金预算支出功能科目表

10.2022年瓯海区国有资本经营预算收入与支出决算表

11.2022年瓯海区本级国有资本经营预算支出功能科目表

12.2022年瓯海区社会保险基金收入与支出决算表

13.2022年瓯海区地方政府债务限额及余额决算情况表

14.2022年瓯海区地方政府债券使用情况表

15.2022年瓯海区地方政府债务发行及还本付息情况表

关于瓯海区2022年度地方财政决算的报告(附表）.pdf