（二Ｏ二三年四月十四日公告）
根据《中华人民共和国审计法》和温州市瓯海区审计局2022年度审计项目计划安排，2022年4月至6月，温州市瓯海区审计局派出审计组对温州市瓯海区2020年至2021年老旧小区改造项目实施情况进行专项审计调查，现将审计结果公告如下：
一、基本情况及审计评价
（一）老旧小区项目基本情况。
根据温州市瓯海区发展和改革局《关于温州市瓯海区老旧小区改造提升工程可行性研究报告的批复》（温瓯发改审〔2020〕56号），2020-2021年间共下达新桥街道、景山街道、梧田街道12个项目，涉及楼栋201栋，7253户，总建筑面积63.46万平方米，总投资22392万元。
（二）项目资金到位及使用情况。
2020年至2021年，瓯海区收到上级补助资金9354.62万元，其中：中央补助4365.24万元、省补助468.71万元、市补助4520.67万元；发债资金8000万元。
2020年至2021年，瓯海区财政局共拨付给相关镇街11119.68万元，其中上级补助资金7119.68万元、债券资金4000万元。
（三）项目完工情况。
截至2022年5月底，已完工项目7个（其中已办理竣工验收项目6个，预验收项目1个），在建项目5个。
审计调查结果表明，区委、区政府高度重视老旧小区改造工作，区政府成立了老旧小区改造领导小组，制定出台了老旧小区改造实施方案和计划，结合老旧小区改造“六有”目标要求（有完善的基础设施、有整洁的居住环境、有配套的社区服务、有长效的管理机制、有特色的小区文化、有和谐的邻里关系），制定相应的改造标准。区住建局较好的完成了老旧小区改造工作，但是审计调查也发现工程变更无预算明细、工程变更联系单未按规定及时审批、工程项目延误等问题，有待今后予以整改和完善。
二、审计发现的主要问题
（一）21张工程变更联系单存在无预算明细金额，未按规定及时审批等问题。
（二）六个已完工老旧小区项目存在工期延误问题。
（三）梧田街道展宏家园已竣工验收但未及时办理工程结算。
（四）新桥街道将金蟾社区居家养老服务照料中心经费12.56万元列入金蟾5、9组团老旧小区改造项目，占用老旧小区改造资金。
三、审计处理情况及建议
对本次审计发现的问题，温州市瓯海区审计局已依法出具了审计报告，并建议建设单位加强对工程项目及工程签证的管理，加强合同工期管理，加强老旧小区改造专项资金管理。
四、审计整改情况
对于审计提出的处理意见和建议，梧田街道、新桥街道、景山街道积极落实整改工作：
（一）新桥街道已经对工期延期问题进行责任认定，并进行了账务调整；
（二）景山街道已经对工期延期问题进行责任认定，并对工程联系单问题进行了整改；
（三）梧田街道已经对工期延期问题进行责任认定，并按规定重新填写工程变更联系单，并对梧田街道展宏家园办理了工程结算。
（此件公开发布）