温州市瓯海区财政局2023年部门预算

目录

一、部门概况.

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、2023年温州市瓯海区财政局部门预算安排情况说明

（一）关于温州市瓯海区财政局2023年收支预算情况的总体说明

（二）关于温州市瓯海区财政局2023年收入预算情况说明

（三）关于温州市瓯海区财政局2023年支出预算情况说明
（四）关于温州市瓯海区财政局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于温州市瓯海区财政局2023年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于温州市瓯海区财政局2023年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于温州市瓯海区财政局2023年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于温州市瓯海区财政局2023年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于温州市瓯海区财政局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2023年温州市瓯海区财政局部门预算表

（一）2023年部门收支预算总表

（二）2023年部门收入预算总表

（三）2023年部门支出预算总表

（四）2023年部门财政拨款收支预算总表

（五）2023年部门一般公共预算支出表

（六）2023年部门一般公共预算基本支出表

（七）2023年部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2023年部门政府性基金预算支出表

（九）2023年部门国有资本经营预算支出表

（十）2023年部门项目支出预算表

（十一）2023年部门预算财政拨款重点项目支出预算表

一、部门概况

（一）主要职能

1、分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻国家宏观调控政策的建议，拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、负责全区国家、省、市和区的财政、税收、财务、会计、国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策的贯彻实施。监督财税法规、政策的执行。

3、负责各项财政收支管理。编制区级年度预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人大报告全区预算及执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门的年度预决算。负责区级预决算公开。研究提出区街财政体制改革的建议并组织实施。完善区对街道（镇） 的转移支付制度，指导全区街道（镇）财政工作。

4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理， 按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。负责统一公共支付平台建设和应用推广。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责区级财政总预算会计核算与管理。负责编制全区财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6、负责政府采购监督管理。拟订政府采购有关政策制度。负责政府采购投诉和举报案件处理。

7、负责制定需要全区统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。

8、负责审核和编制区国资办出资企业国有资本经营预决算草案，制定区国资办出资企业国有资本经营预算的制度和办法，收取区国资办出资企业国有资本收益，参与拟订区国资办出资企业国有资产管理相关制度。

9、负责办理和监督区本级财政的经济发展支出。负责编制区本级政府投资项目资金预算。负责区本级政府投资项目建设资金监督管理，参与拟订建设性投资的有关政策，制定基本建设财务管理制度。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10、研究拟订相关财政支农、财政扶贫等政策。

11、负责审核和编制社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财务制度和管理办法，参与制定社会保险政策，管理区级各项社会保险支出。

12、贯彻执行政府债务管理的制度和政策，负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险，负责地方政府债券管理工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

13、管理和指导全区的会计工作。

14、负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

15、组织和管理全区财政人员业务培训，制定教育培训规划，开展财税政策和财税管理科学研究工作，指导区级财政、财会社会学术团体的工作。负责财政宣传工作。

16、根据区政府授权，区国资办履行出资人职责，监督区国资办出资企业资产。

17、负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度，监督行政事业单位国有资产。牵头编制国有资产管理情况报告。

18、负责对区国资办出资企业（含企业化管理事业单位）国有资产保值增值的监督。建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准。负责区国资办出资企业工资分配管理工作，进行业绩考核并根据经营业绩进行奖惩。指导推进国有企业改革和重组，推动区属国有经济结构和布局的战略性调整。负责区国资办出资企业国有资产的产权界定、产权登记、资产评估监管、清产核资、资产统计、综合评价等基础管理工作。

19、负责指导国有企业建立现代企业制度，负责建立健全经营者激励约束机制。按照有关规定，承担区国资办出资企业国有资本经营预算编制和监督执行等工作。牵头拟订我区企业国有资产管理的规范性文件及有关规章制度。

20、负责财政信息化建设规划。负责财政信息化项目建设。负责财政数据管理。负责财政网络与信息安全管理工作。

21、承办区委、区政府和上级财政、国资监管部门交办的其他任务。

22、职能转变。

（1）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。组织实施政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

（2）防范和化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防范隐性债务风险，牢牢守住不发 生系统性风险的底线。

（3）坚持以管资本为主加强国有资产监管职责，按照市场经济规则和现代企业制度要求，重点管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全，建立完善以管资本为主的国有资产监督管理体制。强化出资人监督职责，坚持出资人管理与监督有机统一，健全监管制度，改进监管方式，严格责任追究，加强监管协同、提高监管效能，促进国有企业持续健康发展。全面落实政企分开、政资分开、所有权和经营权分离原则，准确把握国有资产监管机构职责定位，将依法应由企业自主经营决策的事项归位于企业，将延伸到子企业的管理事项原则上归位于一级企业，将配合承担的公共管理职能归位于相关政府部门和单位。

23、有关职责分工。非税收入管理职责分工。区财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局温州市瓯海区税务局、区公安分局等执收单位按照非税收入国库集中收缴等有关规定，做好非税收入申报征收、会计与统计核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，及时共享有关非税收入项目收缴信息 。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，温州市瓯海区财政局部门预算包括：本级预算。

  二、2023年温州市瓯海区财政局部门预算安排情况说明
　　（一）关于温州市瓯海区财政局2023年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，温州市瓯海区财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。温州市瓯海区财政局2023年收支总预算4609.51万元。

（二）关于温州市瓯海区财政局2023年收入预算情况说明

温州市瓯海区财政局2023年收入预算4609.51万元，比上年执行数增加75.71万元，增长1.7%，主要是项目支出预算安排增加。

其中：上年结转0.00万元，占0%；一般公共预算拨款收入4609.51万元，占100%；政府性基金收入0.00万元，占0%；国有资本经营预算收入0.00万元，占0%；专户资金0.00万元，占0%；事业收入（不含专户资金）0.00万元，占0%；事业单位经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%；上级补助收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；用事业基金弥补收支差额0.00万元，占0%。

（三）关于温州市瓯海区财政局2023年支出预算情况说明
　　温州市瓯海区财政局2023年支出预算4609.51万元，比上年执行数增加75.71万元，增长1.7%，主要是项目支出预算安排增加。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出3750.55万元、国防支出0万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、文化旅游体育与传媒支出0万元、社会保障和就业支出362.91万元、卫生健康支出190.33万元、节能环保支出0万元、城乡社区支出0万元、农林水支出0万元、交通运输支出0万元、资源勘探工业信息等支出0万元、商业服务业等支出0万元、金融支出0万元、援助其他地区支出0万元、自然资源海洋气象等支出0万元、住房保障支出305.72万元、粮油物资储备支出0万元、灾害防治及应急管理支出0万元、其他支出0万元、债务付息支出0万元、债务发行费用支出0万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出3770.25万元，占81.79%；日常公用支出222.16万元，占4.82%；项目支出617.10万元，占13.39%；事业单位经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；用事业基金弥补收支差额0.00万元，占0%。

结转下年0万元。

（四）关于温州市瓯海区财政局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

温州市瓯海区财政局2023年财政拨款收支总预算4609.51万元。收入包括：一般公共预算4609.51万元；支出包括：一般公共服务支出3750.55万元、社会保障和就业支出362.91万元、卫生健康支出190.34万元、住房保障支出305.72万元。

（五）关于温州市瓯海区财政局2023年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

温州市瓯海区财政局2023年一般公共预算当年拨款4609.51万元，比上年执行数增加75.71万元，增长1.7%，主要是项目支出预算安排增加。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出3750.55万元，占81.37%；社会保障和就业支出362.91万元，占7.87%；卫生健康支出190.33万元，占4.13%；住房保障支出305.72万元，占6.63%；

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）3133.45万元，主要用于局机关及所属事业单位人员工资奖金及日常运转等的支出、离退休人员支出等。

（2）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）33.10万元，主要用于财政部门信息化建设方面的支出。

（3）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）584.00万元，主要用于财政预决算工作、财政监督与绩效管理、农业综合开发业务、政府采购工作、国库集中支付管理、国资管理工作等财政工作经费及辅助经费（临时人员工资）。

（4）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）241.94万元，主要用于按国家规定为职工缴纳的基本养老保险费。

（5）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）120.97万元，主要用于按国家规定为职工缴纳的职业年金。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）190.34万元，主要用于按国家规定为职工缴纳的医疗金。

（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）305.72万元，主要用于按国家规定为职工缴纳的住房公积金。

（六）关于2023年一般公共预算基本支出情况说明

温州市瓯海区财政局2023年一般公共预算基本支出3992.41万元，其中：

人员经费3770.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；

公用经费222.16万元，主要包括：劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）关于温州市瓯海区财政局2023年政府性基金预算支出情况说明

      温州市瓯海区财政局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于温州市瓯海区财政局2023年国有资本经营预算支出情况说明

温州市瓯海区财政局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（九）关于2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

温州市瓯海区财政局2023年“三公”经费预算数为2.80万元，与上年预算数持平，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作 需要，2023 年安排因公出国（境）费用预算 0 万元，与上 年预算数持平。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。持平的主要原因是厉行节约，政府过“紧日子”，不扩大三公经费支出规模。

2.公务接待费：2023年安排公务接待费预算1万元，与上年预算数持平。主要用于接待来我单位学习考察的省市外相关单位支出等支出。持平的主要原因是厉行节约，政府过“紧日子”，不扩大三公经费支出规模。

3.公务用车购置及运行维护费：2023年安排公务用车购置及运行维护费预算1.80万元，与上年预算数持平。其中，公务用车购置支出0.00万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年预算数持平，主要原因是1辆公车满足公务出行需求,无购置需求；公务用车运行维护费支出1.80万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，与上年预算数持平，主要原因是厉行节约，政府过“紧日子”，不扩大三公经费支出规模。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2023年温州市瓯海区财政局本级的机关运行经费财政拨款预算222.16万元，比上年预算增加23.81万元，增长12%，主要原因是人员增加及工会经费人员定额和体检费的增加。

2.政府采购情况。

2023年温州市瓯海区财政局各单位政府采购预算总额97.15万元，其中：政府采购货物预算24.15万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算73.00万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，温州市瓯海区财政局所属各预算单位共有车辆1辆，其中，省部级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车1辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2023年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

    4.预算绩效情况说明。

2023年温州市瓯海区财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款617.10万元，一级项目1个。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：主要用于财政部门信息化建设方面的支出。

15.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 

2023年财政局预算公开报表.xlsx