关于瓯海区2021年度地方财政决算的报告

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2021年地方财政决算有关情况报告如下：

一、2021年财政决算情况

2021年，是“十四五”开局之年,也是中国共产党成立100周年，区财政局（国资办）广大干部在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕“科教新区、山水瓯海”的战略目标，聚焦“五地五区”建设、打造高质量发展建设共同富裕示范区先行标杆等大事要事，扎实做好新常态下财政各项工作，决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2021年全区一般公共预算收入50.01亿元，完成年度预算的107.4%，同比增长16.0%，其中：税收收入39.04亿元，完成年度预算的99.3%，同比增长8.8%；非税收入10.97亿元，完成年度预算的151.4%，同比增长52.0%。（2021年全市财政收入调控，瓯海区收入各项指标均圆满完成调控考核要求）

一般公共预算收入从具体项目完成情况来看：增值税19.46亿元，完成年度预算的104.6%，同比增长26.2%；企业所得税4.72亿元，完成年度预算的68.9%，同比下降25.9%；个人所得税1.26亿元，完成年度预算的82.3%，同比增长11.4%；城建税2.88亿元，完成年度预算的103.2%，同比增长9.2%；房产税1.85亿元，完成年度预算的84.3%，同比下降1.9%；土地增值税6.83亿元，完成年度预算的126.9%，同比增长60.5%；城镇土地使用税2862万元，完成年度预算的71.6%，同比下降15.8%；耕地占用税5684万元，完成年度预算的92.4%，同比下降78.5%；其他各税1.18亿元，完成年度预算的127.7%，同比下降1.3%；专项收入2.10亿元，完成年度预算的134.4%，同比增长35.2%；罚没收入9844万元，完成年度预算的140.6%，同比增长48.4%；粮食企业计划亏损补贴500万元，完成年度预算的100.0%，与上年同期持平；其他收入7.94亿元，完成年度预算的157.7%，同比增长57.2%。

2.一般公共预算支出决算情况

始终坚持以人民为中心，在一般公共预算支出压缩的情况下，仍保持民生支出占比稳步提升。2021年全区一般公共预算支出66.60亿元，完成年度预算的99.9%，同比下降3.3%，其中民生支出52.30亿元，完成年度预算的102.8%，民生支出占比78.5%。同时优化民生支出结构，加大教育、科技、卫健、农林水、住房保障等重点民生领域的投入，加强疫情防控、未来教育、美丽乡村、企业科研创新等重点发展领域的资金保障力度。从一般公共预算支出主要项目情况看：

（1）一般公共服务支出11.19亿元，完成年度预算的101.0%，同比下降4.9%；

（2）国防支出1761万元，完成年度预算的97.2%，同比增长109.9%；（主要是义务兵优待金支出增加）

（3）公共安全支出6.89亿元，完成年度预算的106.5%，同比增长20.6%；（主要是平安护航等社会治安专项经费以及人员经费支出增加）

（4）教育支出14.91亿元，完成年度预算的100.6%，同比增长8.1%；

（5）科学技术支出1.77亿元，完成年度预算的104.9%，同比增长20.7%；（主要是高教新区涉及科技专项支出在本科目中列支）

（6）文化体育与传媒支出1.20亿元，完成年度预算的102.6%，同比增长4.3%；

（7）社会保障和就业支出4.40亿元，完成年度预算的99%，同比增长1.7%；

（8）卫生健康支出6.56亿元，完成年度预算的100.4%，同比下降19.1%；（主要是由区级负担部分社保资金于2022年与市财政结算）

（9）节能环保支出5934万元，完成年度预算的100.4%，同比下降0.7%；

（10）城乡社区支出8.50亿元，完成年度预算的114.6%，同比下降4.5%；

（11）农林水支出4.67亿元，完成年度预算的93.7%，同比增长1.0%；

（12）交通运输支出4397万元，完成年度预算的103.7%，同比下降38.3%；（主要是2020年同期交通运输发展上级补助专项支出基数较高）

（13）资源勘探信息等支出3459万元，完成年度预算的736%，同比增长725.5%；（主要是小微园、信息技术、传统制造业改造等上级补助及区级配套支出增加）

（14）商业服务业等支出6057万元，完成年度预算的101.9%，同比下降34.4%；（主要是2020年应对疫情对商业服务业奖补支出基数较大）

（15）援助其他地区支出（线上）1437万元，完成年度预算的92.0%，同比与上年同期持平；

（16）自然资源海洋气象等支出769万元，完成年度预算的100.0%，同比增长2.5%；

（17）住房保障支出2.81亿元，完成年度预算的102.7%，同比下降46.4%；（主要是2020年同期城镇保障性安居工程支出、城中村改造支出基数较高）

（18）粮油物资储备支出1006万元，完成年度预算的100.6%，同比增长506%；（主要是地方储备粮食费用补贴由粮食风险基金户支出改为一般公共预算支出）

（19）灾害防治及应急管理支出4792万元，完成年度预算的103.2%，同比增长6.2%；

（20）地方政府一般债务付息及发 行费用支出7431万元，完成年度预算的98.2%，同比增长5.1%。

3.一般公共预算收支决算总体（平衡）情况

经省市决算会审后，2021年一般公共预算收入50.01亿元，加上上级补助收入13.52亿元，债务转贷收入（一般债券）1.4亿元，上年结余2.12亿元，调入政府性基金22.7亿元，调入国有资本经营预算332万元，调入其他资金4349万元。收入合计90.22亿元。

一般公共预算支出66.60亿元，加上上解上级支出15.60亿元，债务还本支出（一般债券）1.46亿元，援助其他地区支出（线下）0.23亿元，安排预算稳定调节基金3.46亿元，年终结余2.87亿元。支出合计90.22亿元。

收支相抵，一般公共预算收支平衡。

4.预算稳定调节基金和预算周转金的规模和使用情况

2021年一般公共预算收入超过年初预算，按规定计提补充用于预算稳定调节基金3.46亿元，未动用预算稳定调节基金。2021年预算周转金规模未变化，余额780万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金收入决算情况

2021年全区政府性基金收入134.08亿元，完成年度预算的100.0%，同比增长14.5%。其中：国有土地使用权出让收入91.87亿元，完成年度预算的100.1%，同比下降20.1%（主要是划拨土地和村二三产指标结算减少）；其他政府性基金收入42.21亿元，完成年度预算的99.9%，同比增长1933.9%（主要是收缴安置房购房款纳入区级预算管理）；彩票公益金收入113万元，完成年度预算的16.1%，同比下降78.1%（主要是部分收入尚在结算中）。

2.政府性基金支出决算情况

2021年，全区政府性基金支出166.91亿元，完成年度预算的102.6%，同比增长28.9%。其中主要有：

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出96.72亿元，完成年度预算的106.2%，同比下降5.8%；

（2）城市基础设施配套费安排的支出3611万元，完成年度预算的90.3%，同比增长3.1%；

（3）彩票公益金安排的支出1944万元，完成年度预算的101.3%，同比下降27.9%；（主要是收入减少）

（4）其他政府性基金支出20.99亿元，完成年度预算的93.3%，同比增长2303.9%；（主要是收入增加）

（5）地方政府专项债务付息及发行费用支出3.26亿元（其中付息支出3.21亿元，发行费用支出480万元），完成年度预算的99.6%，同比增长21.0%；（主要是债券发行额度增加）

（6）新增专项债券安排的支出45.28亿元，完成年度预算的100.0%，同比增长126.4%。（主要是债券发行额度增加）

3.政府性基金预算收支决算总体（平衡）情况

经省市决算会审后，2021年政府性基金预算收入134.08亿元，加上上级补助收入8.13亿元，上年结余3.64亿元，债券转贷收入（专项债券）60.68亿元，其他资金调入2369万元。收入合计206.77亿元。

政府性基金预算支出166.91亿元，加上调出资金22.70亿元，线下专项债券还本支出15.51亿元，年终结余1.65亿元。支出合计206.77亿元。

收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2021年全区国有资本经营预算收入1106万元，完成年度预算的100.6%，同比增长9.8%，上级补助收入6万元。收入合计1112万元。

2021年全区国有资本经营预算支出1106万元，完成年度预算的100.6%，同比增长9.8%，其中：国有企业资本金注入774万元，完成年度预算的100.5%，同比增长9.8%；调入一般公共预算332万元，专项用于补充社保风险准备金；年终结余6万元。支出合计1112万元。

收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况

1.举借规模

根据《浙江省财政厅关于下达2021年地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2022〕2号）文件，经省政府批准核定我区2021年末地方政府债务限额为161.62亿元，比上年新增地方政府债务限额45.28亿元，均为专项债务限额。

2.结构

2021年底，我区地方政府债务余额为161.12亿元，其中：一般债务21.70亿元，占13.47%;专项债务139.42亿元，占86.53%。

3.使用

通过积极向上争取，2021年省财政厅下达我区新增地方政府债券资金共45.28亿元，其中：用于农林水利项目1.0亿元，占2.2%；教育、卫生健康等社会民生项目2.04亿元，占4.5%；产业园区基础设施项目20.4亿元，占45.1%；保障性安居工程项目21.84亿元，占48.2%。

4.偿还

2021年，我区向省财政厅争取到再融资债券16.80亿元，安排一般公共预算0.06亿元、政府性基金0.109亿元，用于偿还到期政府债券16.969亿元，其中一般债务还本支出1.46亿元，专项债务还本支出15.509亿元。

（五）转移支付安排情况说明

由于区级为最末级财政，不存在对下转移支付。特此说明。

二、主要财政工作措施

（一）稳增长调结构，确保增收减支。围绕人大通过的收入目标，强化多部门联动协作，密切关注经济形势和疫情态势，加强财税分析预测。2021年财政总收入78.51亿元，同比增长12.2%，一般公共预算收入迈上50亿元新台阶。重点保障城市基础设施和公共配套建设，2021年统筹土地基金收入91.86亿元，有效补充区级可用财力。牢固树立“过紧日子”思想，从严从紧规范部门预算，推出预算年度一次集中追加约束机制，印发《进一步做好厉行节约坚持过紧日子任务清单（2021年）》，通过“优存量、控一般、调结构”多点发力，压减一般性支出和非刚性非重点项目支出1.12亿元，集中财力办大事和要事。

（二）惠企业保民生，释放发展红利。建立惠企资金需求沟通机制，刚性兑现产业政策奖补资金5.04亿元，助推营商环境再优化。全面规范直达资金专班运作和资金管理，充分释放直达资金惠企利民红利，获省督查小组高度点赞，2021年落地直达资金8262.54万元，实现100.0%支出，考核位列全市第一。聚焦被征地农民参保重点工作，解决村级三产项目资金缺口6182万元，落实市区项目资金9.51亿元，助力被征地农民参保“百日攻坚”专项行动提速完成。慎始如终保障各项常态化疫情防控工作开展，2021年共下达防疫经费9554万元。着力提升城市能级，2021年累计拨付做地、征地、拆迁及奖励经费11.95亿元，审批建设资金75.87亿元，下达城中村改造资金46.13亿元，支持环境综合整治、综合交通、保障性安居工程等建设，夯实共同富裕基础。深化农村综合改革、土地整治和美丽乡村建设，提速推进乡村振兴，2021年共下达“一事一议”财政奖补资金2780万元，拨付土地整理资金6500万元，安排五水共治专项资金8000万元。

（三）强赋能提质效，深化财政改革。以市长高度点赞的区街财政体制为突破口，启动新一轮改革，专门成立基层财政管理科，重构镇街财政管理体系，出台《关于进一步强化和规范镇街财政管理的若干意见》，提升镇街财政监管水平。打造智慧房款收缴平台，将全区14个镇街保障性安居房、城中村改造安置房购房资金纳入平台管理，实现购房款每日清缴，截至12月底，录入缴款信息6247条，归集资金18.24亿元。打造利民补助“一键达”平台，上线27个部门单位共104个利民补助项目，发放利民补助资金2.18亿元，惠及10.05万人次，上线项目数和发放金额均居全市之首。全面深化预算绩效管理改革，建立项目资金绩效跟踪监测机制，实施资金执行和绩效目标“双监控”，推动绩效评价提质扩面，获评全省财政管理绩效考评优秀单位。2021年共开展绩效自评复评项目113个，同比增长109.3%，涉及资金2.59亿元；重点绩效评价项目7个，涉及资金1.44亿元；单位支出整体绩效评价2个，涉及资金3640.29万元。

（四）促发展守底线，加强风险管控。率全省之先出台地方政府专项债券全生命周期管理办法，建立专项债券“基础库、筛选库、执行库”三级项目库，加强项目谋划储备，实行动态更新、梯度推进、滚动管理，积极向上争取债券额度。2021年落地新增地方政府专项债券45.28亿元、再融资债券16.8亿元，创历史新高、居四区之首。紧盯年度化债任务，通过“真金白银”“项目转化”“债务置换”“核销”等途径化解存量债务，其中项目转化工作被省财政厅选为先进实践案例。组织开展清理规范地方公务员工资津贴补贴专项工作、预决算公开检查、财政扶贫资金专项检查、地方金融行业会计信息质量检查、购房资金专项检查、政府采购代理机构监督评价检查等，查漏补缺，进一步严肃财经纪律。

（五）抓转型添效益，增强国企实力。出台国有经济“十四五”发展规划、违规经营投资资产损失责任追究暂行办法等，汇编国有资产监督管理规章制度，强化制度刚性约束。合并重组经开集团和科创集团，完成11家农投等公司与主管单位脱钩工作，进一步优化国资结构布局。牵头开展国企领域突出问题专项治理，梳理突出问题22条，督促国有企业整改到位19条，持续净化国企发展生态。大力推进股权多元化改革，协助国有集团与温州市资源化利用科技有限公司、温州市生物医药协同创新中心等知名企业成立合资公司，投资建筑废渣再利用、医学研究和试验发展及医疗器械销售等领域，加快市场化进程。截至12月底，已完成股权投资14家，其中混改企业7家。升级涉公国有资产信息监管系统，规范国有企业房产信息登记，同时深化资产负债约束机制，加强国有企业运营及资产保值增值情况监管，推动国有企业资产再上新台阶。截至12月底，区属监管国有企业资产总额达1394.56亿元，持续位列全市各县市区第一。创新方法思路，积极向上争取，成功发行瓯海城投集团7年期企业债券20亿元，创下2019年以来浙江省内同期限企业债券单次最大发行规模。

在充分肯定成绩的同时，必须清醒认识到，当前疫情形势复杂多变、减税降费力度空前、土地市场预期不佳，经济恢复基础尚不牢固，新的下行压力进一步加大。在财政管理过程中还面临着财政收支矛盾日益突出、部分项目资金支出绩效不高、少数部门财政专项资金执行管理有待提升、地方政府债务风险需进一步加强防范等困难和挑战。对此，我们高度重视，并将通过深化改革、完善制度、严格管理等系列扎实有效的措施加以解决。

主任、副主任，各位委员：2022年是党的二十大召开之年，是习近平总书记寄予温州“续写创新史”20周年，做好财政工作意义重大、使命光荣。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，解放思想、开拓创新、凝心聚力、克难攻坚，为我区加快打造温州大都市区主中心“瓯海样板”、建设更高水平的“科教新区、山水瓯海”、争创社会主义现代化先行区提供强有力的财政保障！

 

附表：1.2021年瓯海区一般公共预算收入决算表

2.2021年瓯海区一般公共预算支出（含本级）决算表

3.2021年瓯海区本级一般公共预算支出功能科目表

4.2021年瓯海区本级基本支出决算表

5.2021年瓯海区一般公共预算税收返还和转移支付表

6.2021年瓯海区政府性基金预算收入决算表

7.2021年瓯海区政府性基金预算支出决算表

8.2021年瓯海区政府性基金转移支付表

9.2021年瓯海区本级政府性基金预算支出功能科目表

10.2021年瓯海区国有资本经营预算收入与支出决算表

11.2021年瓯海区本级国有资本经营预算支出功能科目表

12.2021年瓯海区社会保险基金收入与支出决算表

13.2021年瓯海区地方政府债务限额及余额决算情况表

14.2021年瓯海区地方政府债券使用情况表

15.2021年瓯海区地方政府债务发行及还本付息情况表

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