关于瓯海区2019年上半年财政预算执行情况的报告

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2019年上半年财政预算执行情况报告如下，请审议。

一、上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况（详见附表1）

上半年全区财政总收入45.81亿元，完成年初预算的65.4%，同比增长14.3%。其中：上划中央“四税”收入19.55亿元，同比增长9.4%；一般公共预算收入26.26亿元，完成年初预算的66.0%，同比增长18.2%。

一般公共预算收入从具体项目完成情况来看：增值税9.73亿元（其中改征增值税3.65亿元），完成年初预算的51.7%，同比增长12.8%；企业所得税5.48亿元，完成年初预算的87.0%，同比增长6.1%；个人所得税1.01亿元，完成年初预算的83.8%，同比增长6.1%；城建税1.29亿元，完成年初预算的49.5%，同比增长15.9%；房产税1.56亿元，完成年初预算的86.8%，同比增长52.2%；土地增值税2.21亿元，完成年初预算的84.7%，同比增长74.1%；城镇土地使用税3273万元，完成年初预算的81.8%，同比增长24.9%；耕地占用税4257万元，完成年初预算的61.7%，同比下降6.7%；其他各税7304万元，完成年初预算的97.4%，同比增长83.2%；专项收入8801万元，完成年初预算的48.9%，同比增长17.8%；罚没收入6607万元，完成年初预算的66.1%，同比增长180.9%；其他收入1.97亿元，完成年初预算的106.5%，同比下降0.4%。（其他收入金额较大主要为：一是根据浙财预〔2016〕57号文件规定，2018年起诉讼费、人防易地建设费纳入一般公共预算收入核算；二是其他国有资源有偿使用收入上介）。

2.支出预算执行情况（详见附表2）

上半年全区财政总支出29.13亿元，完成年初预算的54.6%，同比增长22.5%。从一般公共预算支出主要项目情况看：

（1）一般公共服务支出5.83亿元，完成年初预算的55.0%，同比增长6.0%；

（2）国防支出308万元，完成年初预算的71.3%，同比增长17.6%；

（3）公共安全支出3.44亿元，完成年初预算的58.5%，同比增长12.0%；

（4）教育支出5.96亿元，完成年初预算的53.9%，同比增长4.5%；

（5）科学技术支出2431万元，完成年初预算的22.1%，同比增长17.8%；（主要为科技政策补助尚在审批未形成支出）

（6）文化体育与传媒支出3702万元，完成年初预算的42.3%，同比增长13.2%；

（7）社会保障和就业支出1.54亿元，完成年初预算的38.6%，同比增长1.9%；（主要为残疾人、民政补助及社会福利专项等尚未支出）

（8）医疗卫生与计划生育支出3.81亿元，完成年初预算的69.6%，同比增长57.3%；（主要为加快与市结算社保资金补助）

（9）节能环保支出3377万元，完成年初预算的60.1%，同比增长42.2%；（主要为饮用水水源地保护、生态区建设等专项支出增加）

（10）城乡社区支出4.48亿元，完成年初预算的77.2%，同比增长165.0%；（主要为耕地占补平衡指标经费支出增加）

（11）农林水支出1.21亿元，完成年初预算的45.5%，同比下降29.3%；（主要为上年有大额中央和省级地方水利建设的专项补助支出）

（12）交通运输支出4324万元，完成年初预算的107.6%，同比增长100.7%；（主要为公路养护、路政管理、村道安防建设等省级补助支出增加）

（13）资源勘探信息等支出2248万元，完成年初预算的101.0%，同比下降20.9%；（执行率较高主要为市级补助工业转型升级专项资金；同比下降主要为安监单位经费调整到灾害防治及应急管理支出中）

（14）商业服务业等支出1208万元，完成年初预算的40.1%，同比下降56.9%；（主要为上年有上级补助农产品市场体系公益性建设试点、市级现代服务业等专项补助支出）

（15）援助其他地区支出1330万元，完成年初预算的42.4%，同比增长8.0%；

（16）住房保障支出5627万元，完成年初预算的39.4%，同比增长42.2%；（主要为中央补助棚户区改造专项支出增加，而省级补助站前学校建设工程尚在建设中，未形成支出而引起执行率较低）

（17）粮油物资储备支出124万元，完成年初预算的28.8%，同比下降40.1%；（主要为上年有半塘粮站拆迁等专项支出）

（18）灾害防治及应急管理支出1768万元，完成年初预算的57.5%；（新设科目，目前安监、消防等单位经费在此科目使用）

（19）其他支出836万元，完成年初预算的167.2%，同比增长97.6%；（主要为镇街其他支出增加）

（20）债务付息及发行费用支出1204万元，完成年初预算的17.7%。（主要为市财政提前结算债务利息）

（二）政府性基金预算执行情况（详见附表3、附表4）

1.收入预算执行情况

上半年全区政府性基金收入20.25亿元，完成年初预算的33.4%，同比下降9.8%，下降的主要原因是村二、三产土地出让收入减少。

其中：国有土地使用权出让收入20.25亿元（其中村二、三产出让收入7.71亿元），完成年初预算的33.7%，同比下降8.0%；彩票公益金及其他政府性基金收入尚未汇缴入库。

2.支出预算执行情况

上半年全区政府性基金支出30.77亿元，完成年初预算的54.6%，同比增长44.3%。其中：

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出22.54亿元（其中村二、三产支出3.02亿元），完成年初预算的49.2%，同比增长9.5%；（主要为村二、三产土地出让收入下降而引起的支出安排减少）

（2）棚户区改造专项债券收入安排的支出7亿元，完成年初预算的100.0%，为新增专项债券，按照省财政厅规定科目及用途使用。

（3）城市基础设施配套费安排的支出1257万元，完成年初预算的31.4%，同比下降15.5%；（同比下降主要为路灯电费项目调整到一般公共预算中安排；执行率较低主要为道路清扫经费在下半年结算）

（4）彩票公益金安排的支出1326万元，完成年初预算的188.4%，同比增长242.6%；（主要为体育事业、残疾人、养老等上级补助安排的支出增长）

（5）其他政府性基金支出5101万元，完成年初预算的81.0%，同比下降3.5%；（主要为诉讼费、人防易地建设费等收入调整后整体收支规模下降）

（6）地方政府专项债务付息及发行费用支出4499万元，完成年初预算的19.8%。（主要为市财政提前结算债务利息）

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年全区国有资本经营预算收入尚未入库，支出尚未列支。

（四）8个重点审查部门预算执行情况

2019年上半年8个重点审查部门支出6.56亿元，预算执行率为55.5%。具体预算执行情况为: 

　　（1）区财政局：上半年支出2745万元，预算执行率为65.7%；

　　（2）区卫健局：上半年支出13958万元（其中分配下划2531万元），预算执行率为50.5%；

　　（3）区执法局：上半年支出13156万元（其中分配下划3089万元），预算执行率为42.0%，主要原因是全区主要道路修复半年度进度款于7月汇总支付，清扫保洁款涉及镇街考核，支出有所延后。

　　（4）景山街道：上半年支出2646万元，预算执行率为51.7%。

　　（5）新桥街道：上半年支出6125万元，预算执行率为63.9%；

　　（6）梧田街道：上半年支出5318万元，预算执行率为75.0%：

　　（7）瞿溪街道：上半年支出9115万元，预算执行率为47.1%；

　　（8）仙岩街道：上半年支出12515万元，预算执行率为89.9%。

　　二、上半年财政主要工作措施

　　（一）聚焦财源建设，全盘部署收入增长

　　加强对财政收入预测、分析以及研判工作，每月及重要时间节点汇报收入预测情况，根据具体情况及时采取相应措施。深入实施税源培育“八大”行动，分别向服务、分析、征管、查补、责任、“规上”“线下”、总部经济、培育优企要税源。出台促进总部回归发展的办法，引导和推动在外温商企业回归，培育优质税源，激发税收增长潜力。优化政府非税收入征收管理，取消、暂停和免征、降低部分行政事业性收费，并拓宽非税收入渠道，增加非税收入来源。加强土地出让资金管理，全面谋划土地“三个计划”。上半年与市局共结算土地出让收入20.25亿元，其中村二、三产7.71亿元。

　　（二）聚焦转型发展，全面深化体制改革

　　启动区国库集中支付电子化改革试点工作，推进统一公共支付线上线下一体化，完成政采云网上超市“全省一张网”协调推进工作，打造数字财政。上半年全区通过公共支付平台缴费2.76亿元，政采云平台完成交易金额1627万元。推进国有企业实体化转型，按照“以岗定人”原则，明确公司组织结构、岗位设置和人员编制方案，实行“双背书、双审定”。起草负责人业绩考核办法等相关文件7个，加强国有公司规范管理。划转1家国资监管外公司到科创集团，丰富多元化经营模式。完成第一批90宗资产的评估和划转工作，启动第二批208宗资产的评估工作，评估值为6.45亿元，为下一轮资产划转奠定基础。

　　（三）聚焦精准用财，全域建设社会实事

　　坚持加大投入与完善机制并重，致力于民生改善和社会事业发展。上半年全区民生支出21.96亿元，同比增长27.1%，占财政支出75.4%，超出全市高质量标准5.4个百分点。全区教育支出5.96亿元，大力创建省教育基本现代化区。以“宜居宜业宜游”发展思路推进美丽乡村建设，争取省水利建设与发展专项资金2.77亿元和“一事一议”财政奖补项目省级补助资金3050万元。加大惠农富农强农政策投入，垫付1个街道4个村二、三产返回安置用地土地出让金1.86亿元，结算返还2个街道2个村三产留地指标出让收益5.76亿元。温州高铁新城产城融合PPP项目进入子项目施工阶段，瓯海奥体龙舟运动中心PPP项目已通过省财政厅审核。瓯海15亿元经投企业债在中债市场成功发行，创同期认购倍数最高和发行票面利率最低的纪录。

（四）聚焦风险防控，全力落实监督核查

守牢债务风险底线，制定化债计划并不折不扣完成化债任务，债务风险总体可控。2019年与市政府签订化债任务46.16亿元，上半年完成化债40.98亿元，化债率88.78%。积极向省厅争取2019年新增债券额度15亿元，其中棚改债券14亿元、土储债券1亿元；再融资债券额度0.4亿元。强化日常监管和重点抽查，联合纪委、审计开展“清风四号”行动，实施全区行政事业单位公款竞争性存放大检查，重点抽查全区12家部门（单位）财务情况。强化项目全过程的跟踪监督，审核工程结算项目120个，送审造价总计1.04亿元，审定造价9649万元，净核减710万元，净核减率6.9％。审核工程预算19个，总造价4.10亿元，核减金额1.55亿元。

总体来看，上半年财政预算执行情况较好，各项考核指标均顺利完成。但我们要清醒认识到：我区财政收入增长有待加速，税源经济建设见效慢，短期内对税收收入增长的贡献小。城中村拆迁安置、道路建设与整治、环境治理等建设资金保障压力仍然较大。财政各项刚性支出不断加大、收支平衡压力越来越大。风险防范任务加重，政府隐性债务化解的压力不断增大。

三、下半年财政主要工作措施

下半年，我们将认真贯彻落实区委、区政府的部署要求，在区人大、区政协的监督指导下，坚持底线思维、增强忧患意识，以实际成效兑现承诺，确保完成年度任务。狠抓落实以下工作：

　　（一）下好改革发展的“先手棋”。把好政策关和数据关，建立并完善区人民政府向区人大常委会报告国有资产管理情况制度。加快实体化运作进程，加强对集团公司的绩效考核，形成有效产业支撑，创造稳定的营业收入和现金流。扩大电子化支付的业务范围和试点单位数量，推动财政资金支付所有环节和所有预算单位国库集中支付的电子化改革。全面开通我区9家非税收入银行柜面统一支付功能，实现除土地出让收入以外90%以上的政府非税收入项目接入统一支付平台，推动缴费更便捷。引进区内外供应商加入政采云网上超市平台，完善供应商管理和商品销售管理，形成公平高效的竞争环境。

（二）做好收入增长的“大文章”。联合税务部门通过强征管、育税源、促增收等多途径做好组织收入工作，重点抓好税源培育“八大行动”、总部优势税收回归及非税收入、规下企业、新增企业的税收监管力度，全力巩固好区内现有税源，提高税收收入、优化税收结构。利用镇街税收收入分析系统，进一步强化收入分析控管，落实将镇街税源增收排名与税收分成挂钩,强化税源收入排名考绩考核。全年一般公共预算收入增幅确保完成年初人大目标（8%），努力争取完成全区“高线”目标，实现“全年红”“全部红”“全线红”。

（三）提交优化支出的“新答卷”。完善民生保障长效机制，做好十大民生实事和各项民生事业的资金保障工作，增强人民群众的获得感。探索并整合财政支农专项资金，打好精准脱贫攻坚战。全面实施惠企政策“直通车”有关精神，助推构建“1+5+16”产业政策体系，为企业提供全生命周期的扶持。改变涉企专项资金拨付方式，建立从主管部门直接拨付到企业的机制，力争到年底兑现产业政策奖励超4亿元。将各单位2019年度预算日常性经费支出压缩10%以上，集中财力办大事，重点用于区委区政府重大战略实施、重大改革推进和重点领域建设，切实提高财政资金使用效益。

（四）打好风险防范的“攻坚战”。积极向上争取新增债券资金，谨慎评估债务率，加强地方政府债务监测和管理工作，严控地方隐性债务增量，“开前门”和“堵后门”并举。根据实际情况拟定化债任务，分类实施、逐步化解，完成年度化解任务。组织开展事业单位检查，重点检查事业单位会计信息质量、内控制度建设与实施情况。全面实施绩效管理，完善部门（单位）绩效考核，扩大绩效管理范围，加快建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。

主任、副主任，各位委员：上半年全区预算执行总体目标已完成，但下半年的工作任务将更加艰巨，敬请各位一如既往地关心、支持和帮助我区财政工作，顺利完成全年预算任务，为奋力谱写“科教新区、山水瓯海”贡献财政力量，以优异成绩迎接新中国成立70周年！

详情请看附件：关于瓯海区2019年上半年财政预算执行情况的报告.doc