关于温州市瓯海区2016年度地方财政决算的报告

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2016年地方财政决算有关情况报告如下：

一、2016年财政决算情况

2016年，在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，区财政局（国资办）深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和上级财政经济工作会议精神, 牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，紧紧围绕全区中心工作，坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，增强持续增长动力，深化财政改革，坚持民生优先，突出依法理财，防范财政风险，为全区经济社会赶超发展提供坚强的财力支撑。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2016年全区财政总收入54.95亿元，完成年度预算的101.2%，同比增长10.4%。其中：上划中央“四税”收入22.76亿元，完成年度预算的96.4%，同比增长8.0%；一般公共预算收入32.19亿元，完成年度预算的105.0%，同比增长12.1%。2016年5月1日起全面实施“营改增”，营业税全部改为增值税，根据省财政厅的要求，2015年同期税收数据采用可比增长口径进行调整。

一般公共预算收入从具体项目完成情况来看：增值税15.78亿元（其中营业税及改征增值税8.01亿元）,完成年度预算的102.3%，同比增长5.3%；企业所得税4.84亿元，完成年度预算的112.5%，同比增长35.5%；个人所得税7086万元，完成年度预算的88.6%，同比下降7.7%；城市维护建设税2.12亿元，完成年度预算的95.3%，同比增长3.8%；房产税1.31亿元，完成年度预算的93.3%，同比增长1.6%；土地增值税2.11亿元，完成年度预算的107.4%，同比增长15.6%；其他各税2.65亿元，完成年度预算的131.8%，同比增长41.3%；专项收入2.04亿元，完成年度预算的96.0%，同比增长3.8%；其他收入6407万元，完成年度预算的151.1%，同比增长65.0%。

2. 一般公共预算支出决算情况

2016年全区财政总支出36.03亿元，完成年度预算的99.8%，同比增长18.5%。从一般公共预算支出具体项目情况看：

（1）一般公共服务支出6.68亿元，完成年度预算的118.3%，同比增长26.1%;（增长较多主要是提高镇街干部经济待遇，以及猪八戒浙南总部园区等专项支出）

（2）国防支出757万元，完成年度预算的167.5%，同比增长10.7%;（增长较多主要是一次性安排人武部办公楼改造修缮项目补助）

（3）公共安全支出4.46亿元，完成年度预算的118.0%，同比增长44.6%；（增长较多主要是公检法等单位专项支出增加）

（4）教育支出9.96亿元，完成年度预算的97.4%，同比增长8.6%；

（5）科学技术支出6983万元，完成年度预算的109.7%，同比增长19.5%;（增长较多主要是上级补助—共建海外创新载体和 各类人才奖励等专项支出增加）

（6）文化体育与传媒支出6603万元，完成年度预算的97.8%，同比增长4.5%；

（7）社会保障和就业支出1.63亿元，完成年度预算的105.9%，同比增长28.8%;（增长较多主要是台风莫兰蒂应急救灾、民办养老机构奖补、残疾人补助等专项支出增加）

（8）医疗卫生与计划生育支出3.95亿元，完成年度预算的95.6%，同比增长39.9%;（增长较多主要是城乡居民医保—新型农村合作医疗、卫生运行差额补助经费、城乡基本公共卫生服务专项资金等都较上年大幅增加）

（9）节能环保支出3935万元，完成年度预算的73.4%，同比增长0.5%;（主要是重点污染源废水监控设施完善、印制电路板制造业整治提升等项目还在审核及公示阶段）

（10）城乡社区支出1.96亿元，完成年度预算的104.7%，同比增长19.8%;（增长较多主要是“大拆大整”专项行动支出）

（11）农林水支出1.96亿元，完成年度预算的74.0%，同比下降25.4%;（支出下降主要是2015年安排桃源水库工程、灌排河道整治工程以及上级补助支出—“五水共治”美丽浙南水乡建设项目一次性支出基数比较大）

（12）交通运输支出5074万元，完成年度预算的156.9%，同比下降25.7%;（主要是2016年上级补助支出—交通项目、公路系统建设及养护等专项支出增加；支出下降主要是上级补助支出较上年大幅减少）

（13）资源勘探信息等支出9005万元，完成年度预算的128.1%，同比增长127.0%;（增长较多主要是涉企资金安排增加）

（14）商业服务业等支出5188万元，完成年度预算的104.2%，同比增长57.3%；（增长较多主要是涉企专项支出增加）

（15）援助其他地区支出1394万元，完成年度预算的101.4%，同比增长7.6%；

（16）住房保障支出1.12亿元，完成年度预算的100.0%，同比增长1.1%；

（17）粮油物资储备支出511万元，完成年度预算的77.8%，同比下降38.7%;（支出下降主要是地方储备粮食费用补贴较上年大幅减少，且上年同期有上级补助支出—采购东北地区新产粳稻和玉米费用补贴）

（18）其他支出823万元，完成年度预算的117.7%，同比增长2.4%；

（19）债务付息支出2746万元，完成年初预算的78.5%，同比增加2694万元。（增长较多主要是新增置换债券利息）

3.一般公共预算收支决算总体（平衡）情况

经省市决算会审后，2016年全区一般公共预算收入32.19亿元，加上转移性收入8.94亿元（包括中央四税返还收入1.83亿元、省市转移支付收入7.11亿元）,调入预算稳定调节基金1.35亿元，上年结转资金3.80亿元，调入资金1.25亿元，收入合计47.53亿元。

一般公共预算支出36.03亿元，加上转移性支出8.79亿元（系上解省市财政支出）,安排预算稳定调节基金0.59亿元，结转下年支出2.12亿元，支出合计47.53亿元。收支相抵，2016年一般公共预算收支平衡。

4.预算稳定调节基金和预算周转金的规模和使用情况

2016年瓯海区财政补充用于预算稳定调节基金0.59亿元，扣除动用预算稳定调节基金1.35亿元（统筹用于瓯海区支出），基金净减少0.76亿元，基金余额由2.62亿元减至1.86亿元。2017年瓯海区预算已安排动用预算稳定调节基金0.80亿元。2016年预算周转金规模未变化，余额780万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金收入决算情况

2016年全区政府性基金收入20.56亿元，完成年度预算的77.6%，同比下降41.7%。其中：国有土地使用权出让收入16.97亿元,完成年度预算的67.9%，同比下降47.7%；城市公用事业附加收入1281万元,完成年度预算的64.1%，同比增长7.5%；城市基础设施配套费收入4382万元，完成年度预算的122.6%，同比下降20.2%；彩票公益金收入146万元,完成年度预算的29.2%，同比下降77.4%；其他政府性基金收入2.98亿元,完成年度预算的339.1%，同比增长44.0%。

2.政府性基金支出决算情况

政府性基金支出26.44亿元，完成年度预算的98.4%，同比下降23.8%。其中：

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出21.73亿元，完成年度预算的88.2%，同比下降32.6%;（支出下降主要是土地出让收入分成减少）

（2）城市公用事业附加安排的支出1283万元，完成年度预算的64.2%，同比增长7.6%；

（3）城市基础设施配套费安排的支出5277万元，完成年度预算的147.6%，同比增长25.9%;（增长较多主要是瞿溪垃圾中转站建设等专项支出增加）

（4）彩票公益金安排的支出1889万元，完成年度预算的377.8%，同比下降38.1%；（主要是上级补助—福彩金资助养老、残疾人、社区服务中心等专项经费增加；支出下降主要是较2015年上级补助有所下降）

（5）其他政府性基金支出3.39亿元，完成年度预算的384.7%，同比增长161.0%。（增长较多主要是其他政府性基金收入增加相应支出安排增加）

3.政府性基金预算收支决算总体（平衡）情况

2016年政府性基金收入20.56亿元（其中国有土地使用权出让收入市财政结算返回16.97亿元）,加上上级补助收入4.51亿元，上年结余6.02亿元，收入合计31.09亿元。政府性基金支出26.44亿元，调出资金1.25亿元，结转下年支出3.40亿元，支出合计31.09亿元。收支相抵，2016年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2016年全区国有资本经营预算收入100万元，完成年度预算的100%。国有资本经营预算支出100万元，完成年度预算的100%。收支相抵，2016年国有资本经营预算收支平衡。

（四）上级债务转贷资金使用情况   

2016年全年债务转贷收入39.86亿元，均为置换存量政府债务的债券转贷收入，已全部用于置换存量政府债务支出。截至2016年底，我区政府债务余额52亿元（存量政府债务1.48亿元、上级债务转贷收入50.52亿元）。

二、主要财政工作措施

（一）以深化改革为契机，着力建设公共财政。部署区对镇街的体制调整，牵头制定《关于培育壮大税源经济、深化区街财政体制改革的若干意见》及相关配套政策，研究制定新一轮财政体制、事权和支出责任划分改革等政策。首次尝试对部门年度三公经费进行预算编制控制，包括总额控制和分项控制。开展综合财务报告试编及研究工作，推进非税收入收缴电子化改革及财政支农体制机制改革，启动国有资本经营预算收支执行工作，深化国库集中支付与公务卡改革。2017年部门预算编制全面推行项目库管理，建立由区级部门项目库、区财政项目库组成的项目库管理体系，极大程度上提升财政项目预算管理水平。

（二）以组织收入为中心，着力增强发展动能。研究开发财政收入综合分析系统，为镇街建立税源信息管理平台，增强基层抓税源、引税源、保税源的积极性。加大对重点税收领域的税源控管，全区百强企业税收收入36.97亿元，实现了财源建设与税收控管的无缝对接。做好与市财政土地出让金收入、配套费收入等分成结算工作，全区土地出让分成收入16.97亿元，为城中村改造等重点政府投资项目建设提供了资金保障。调动各部门有效资源，实施财政、土地、金融、税费优惠政策及优质服务等组合拳，合力培育优质财源，壮大优质市场主体，促进财政收入可持续增长。

（三）以保障民生为根本，着力优化支出结构。支持和深化城市管理、医疗、卫生、教育等民生项目改革，着力推进“大拆大整”专项行动、“五水共治”、“三改一拆”、“四边三化”等工作，促进城乡统筹发展，提升基本公共服务水平。民生支出25.68亿元，占一般公共预算支出的71.3%，同比增长15.5%。加大低保救助力度，累计发放低保金3477万元，覆盖低保对象6503人。安排“五水共治”专项资金1.5亿元，确保治水工程项目顺利开展。拨付“旱改水”项目、建设用地复垦项目、高标准农田建设项目等土地整理项目资金3762万元。垫付5个街道8个村的二、三产返回安置用地土地出让金共计5.58亿元，确保村级二、三产返回用地建设工作顺利进行。

（四）以履行职能为重点，着力提高资金效益。切实规范政府性资金存放管理，对镇街财政所现存于瓯海农商行的1.46亿元资金按照区长办公会议精神，直接定期存放在农商行，定期存款利率为基准利率上浮50%。完善公款竞争性存放管理制度，制定《瓯海区区级预算单位公款竞争性存放管理暂行办法》《瓯海区预算单位集中委托公款竞争性存放实施方案》和《温州市瓯海区区级财政资金竞争性存放实施细则》，助推公款竞争性存放工作顺利实施。2016年8月首期2亿元区级财政专户资金及12月第二期2.2亿元行政事业单位政府性资金竞争性存放均已顺利完成招投标，并指导实施卫生系统5440万元资金的竞争性存放工作。继续加大财政存量资金盘活力度，清理收回部门结余资金2378万元统筹使用，提高资金使用效益。

（五）以市场经济为导向，着力创新投融资机制。2016年1月份成功发行区城投公司城市停车场建设专项债券17亿元，期限7年、票面利率4.83%。10月份区新城公司又成功发行第二支城市停车场建设专项债券，发行额度为20亿元，期限7年，票面利率为3.98%。抢抓央行历次的利率调整，全区新增贷款融资成本从年初的9%下降为6%，平均融资成本由原来的10%下降到6.5%。积极贯彻落实中央、省关于加强地方政府性债务管理的部署要求，扎实推进地方政府债务清理甄别工作，用低利率的政府债券置换高利率的金融机构融资等债务，累计置换政府债券50.52亿元、库款垫付2.05亿元、预算外垫付5.77亿元。

（六）以强化监督为引领，着力规范财政管理。开展区预算单位公款存放管理情况专项检查，涉及单位活期资金3.77亿元，定期存款4.14亿元。开展全区津补贴、奖金、福利监督检查，差旅费管理规定执行情况及乡镇资金安全检查工作，全面提升财政资金监管水平。切实加强项目资金全过程动态监管和分类精细监管，全年审核工程结算项目541个，送审造价总计2.59亿元，审定造价2.35亿元，净核减2417万元，净核减率9.32%。严格控制行政经费和一般性支出，2016年全区三公经费同比下降26.27%。加强对采购评审专家、政府采购供应商、政府采购投诉、举报和信访的监管。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政工作面临的困难和问题：财政收入可持续增长的基础尚不稳固，经济下行压力仍然较大；支出刚性增长的趋势没有改变，“三去一降一补”、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等增支需求依然较大；预算编制不够细化，预算管理的完整性、科学性、规范性和透明度有待提高；财政资金使用效益有待提升、债务风险防范有待进一步加强等。对此，我们高度重视，将通过深化改革、创新机制、完善制度等措施逐步加以解决。

各位领导：2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，面临的任务艰巨，意义重大。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，适应把握经济发展新常态，努力实现全区经济的平稳运行和持续健康发展，为加快打造“科教新区、山水瓯海”而不懈奋斗！

附表：1.2016年瓯海区一般公共预算收入决算表

2.2016年瓯海区一般公共预算支出决算表

3.2016年瓯海区一般公共预算总体收支(平衡）决算表

4.2016年瓯海区政府性基金预算收入决算表

5.2016年瓯海区政府性基金预算支出决算表

6.2016年瓯海区2016年政府性基金决算（平衡）表 

7.2016年瓯海区国有资本经营预算收支决算表

8.2016年瓯海区社会保险基金收支决算表
　　9.  2016年瓯海区本级一般公共预算支出功能科目表
　　10.2016年瓯海区政府债务情况表

详情请看附件：

关于温州市瓯海区2016年度地方财政决算报告.pdf

　　2016年瓯海区政府债务情况表.xlsx